开曼群岛政府和金融服务协会开曼金融(Cayman Finance)对最新版本的税收正义网络(Tax Justice Network)保密指数进行了猛烈抨击，称其存在缺陷、不准确和误导性。
在该税务倡导组织周二发布的最新排名中，开曼群岛被列为全球最隐秘的司法管辖区，其次是美国和瑞士。尽管TJN指出，由于最近的透明度改革，全球金融保密程度正在下降，但它声称，美国、开曼群岛和英国正在逆势而行。
有问题的方法
英国金融服务部(Ministry of Financial Services)首席执行官达克斯•巴斯迪奥(Dax Basdeo)在回应该指数时表示，税收正义网络忽视了开曼群岛符合全球标准的事实，以及编制保密指数所用的方法存在问题。
不幸的是，TJN的方法仍然存在缺陷，其监管标准的定义也存在缺陷，没有得到任何全球标准制定机构的认可。
巴斯迪欧说:“我们不是在‘秘密’工作，而是继续与世界各地的税务和执法机构合作，这一点在对我们的政权的独立评估中得到了反映。”
开曼金融在一份声明中指出:“开曼群岛在任何客观、透明、基于全球标准制定机构制定的标准的保密指数中，排名都不会很高。”
税收正义网络(Tax Justice Network)则认为，经济合作发展组织(oecd)和全球论坛(Global Forum)使用的标准和评估程序“过于宽松”。
它自己的指数结合了基于20个指标的保密评分，并将其与离岸活动规模(以一个司法管辖区向非居民提供金融服务的全球市场份额衡量)相结合。以这种方式将保密措施与离岸金融服务部门的相对规模挂钩，表明人们相信离岸服务主要是以保密为基础的。
日本金融服务部门表示，该指数错误地将一个国家在金融服务业的成功与隐秘的银行业务、匿名的空壳公司所有权、匿名的房地产所有权或其他形式的金融保密联系起来。“这没有事实依据，也不是我们在开曼群岛的运营方式。”
开曼群岛不允许空壳公司、无记名股票或隐藏所有权的匿名银行账户。此外，开曼去年承诺建立公众实益所有权登记册。财政部表示:“这使我们处于加强税收合作和透明度的前沿。”
开曼金融(Cayman Finance)同样批评税务正义网络(Tax Justice Network)无视公认的全球标准和全球标准制定者，“以及有关开曼群岛这样的司法管辖区的事实，反而使用自己的、自制的‘方法论’，似乎针对预先选定的司法管辖区”。
英国金融服务协会表示，TJN“故意使用过时、不准确和无关的信息来操纵其报告结果”。
扭曲的结果
英国金融服务部(Ministry of Financial Services)和开曼群岛财政部(Cayman Finance)均辩称，用于该指数的加权体系实际上是在惩罚那些拥有成功金融服务业的国家，人为地将它们的排名推高。
对数据的分析确实显示，仅根据税收正义网络(Tax Justice Network)的保密评分，开曼在2018年最新一轮指数中，在112个国家中排名第39位。当时，开曼群岛在保密指数中排名第三，原因是其离岸金融服务行业的规模。另一方面，根据保密指标，瓦努阿图是2018年最保密的司法管辖区，但由于缺乏规模可观的离岸行业，在采用权重时，它在保密名单上仅排在第66位。
在最新的保密指数排行榜上，开曼群岛的保密指数排名第13，比两年前整整高了4个百分点。再加上其离岸行业的相对规模，开曼群岛一跃成为全球第一。与此同时，根据保密标准，美国在133个司法管辖区中排名第72位，但在最终的保密指数中排名第二。
英国的情况更令人困惑。税收正义基础上的网络保密标准,英国拥有世界上第七个最低分数——127的秘密——但它仍然最终在12号列表,促使亚历克斯·科巴姆TJN首席执行官称结果为“英美保密轴心”加剧了腐败和滥用税收。
为了得到最终结果——金融保密指数值——必须对风险评分进行加权的心理训练是相当大的。FSI值的计算方法是将保密分数的立方乘以全球尺度权重的立方根。最后的结果会被除以100，以确保表述清晰。”
可以预见的是，这仍然反映了跨境金融服务行业的相对规模，而不是一种保密措施。即使开曼群岛将其保密程度评分降低20分，使其在全球排名大约为100，它仍将跻身全球最保密司法管辖区的前10名。
开曼金融表示，金融保密指数旨在根据“一个国家的法律和金融体系在多大程度上允许富人和犯罪分子隐藏和洗钱从世界各地提取的资金”对每个国家进行排名。然而，与此同时，该报告指出，“在指数上排名越高，并不一定意味着一个司法管辖区更隐秘”。
该协会补充说，“这意味着这是一个金融保密指数，排名不基于保密。”
不完整的数据
考虑到过去24个月出台的大量监管措施，人们也很难想象，开曼群岛怎么会被认为比两年前更不透明，或者相反，更神秘。
该部门表示，保密指数忽视了开曼群岛为符合不断发展的全球标准而进行的重大立法和监管改进。
此外，税收正义网络的评估标准是针对有直接税收制度的国家的，这进一步扭曲了结果。“我们的公共收入是通过交易收取的，主要是商品交易，但TJN的方法没有考虑到这一点。例如，它的一个关键金融保密指标(KFSI)并不适用于间税性司法管辖区，因此TJN武断地给开曼群岛打了一个完全保密分数。”
开曼金融总结道，对于开曼群岛这样的司法管辖区来说，“保密指数是如此具有误导性和不准确”，以至于组织应该质疑它作为指导决策的可靠资源的有效性。
